البنك التجاري: التعريف ، الوظيفة ، إنشاء الائتمان والأهمية

البنك التجاري: التعريف ، الوظيفة ، إنشاء الائتمان والأهمية!

معنى البنوك التجارية :

البنك التجاري هو مؤسسة مالية تؤدي وظائف قبول الودائع من عامة الناس ومنح قروض للاستثمار بهدف جني الأرباح.

في الواقع ، تقوم البنوك التجارية ، كما يوحي اسمها ، بفأس المؤسسات التي تسعى إلى الربح ، أي أنها تقوم بأعمال مصرفية لكسب الربح.

انهم عموما تمويل التجارة والتجارة مع قروض قصيرة الأجل. إنهم يتقاضون نسبة فائدة عالية من المقترضين ولكنهم يدفعون معدل فائدة أقل بكثير إلى المودعين ، مما يجعل الفرق بين سعر الفائدة هو المصدر الرئيسي لربح البنوك. معظم البنوك ذات الأسهم الهندية هي البنوك التجارية مثل بنك البنجاب الوطني ، بنك الله أباد ، بنك كانارا ، بنك أندرا ، بنك بارودا ، إلخ.

وظائف البنوك التجارية (D05 ، 06 ، 07،08C ، 09،09C ، A05 ، 06 ، 08 ، 09):

السمتان المميزتان للبنك التجاري هما الاقتراض والإقراض ، أي قبول الودائع وإقراض الأموال للمشاريع لكسب الفائدة (الربح). باختصار ، البنوك تقترض للإقراض. يطلق على سعر الفائدة الذي تقدمه البنوك للمودعين معدل الاقتراض بينما يسمى معدل إقراض البنوك بسعر الإقراض.

يسمى الفرق بين المعدلات "فروق الأسعار" التي يتم تخصيصها من قبل البنوك. ضع في اعتبارك أن جميع المؤسسات المالية ليست بنوك تجارية لأن تلك التي تؤدي وظائف مزدوجة هي (1) قبول الودائع و (2) منح القروض يطلق عليها اسم البنوك التجارية. على سبيل المثال ، مكاتب البريد ليست مصرفية لأنها لا تمنح القروض. تصنف وظائف البنوك التجارية إلى فئتين رئيسيتين: (أ) الوظائف الأولية و (ب) الوظائف الثانوية.

اسمحوا لنا أن نعرف عن كل منهم:

(أ) الوظائف الأساسية :

1. يقبل الودائع:

يقبل البنك التجاري الودائع في صورة الودائع الجارية والودائع الثابتة. وهي تجمع فائض أرصدة الأفراد والشركات وتمول الاحتياجات المؤقتة للمعاملات التجارية. المهمة الأولى هي ، بالتالي ، جمع مدخرات الجمهور. يقوم البنك بذلك عن طريق قبول الودائع من عملائه. الودائع هي شريان الحياة للبنوك.

الودائع من ثلاثة أنواع على النحو التالي:

(ط) ودائع الحساب الجاري:

هذه الودائع مستحقة الدفع عند الطلب ، وبالتالي تسمى الودائع تحت الطلب. يمكن سحبها من قبل المودعين أي عدد من المرات اعتمادا على الرصيد في الحساب. لا يدفع البنك أي فائدة على هذه الودائع ولكنه يوفر تسهيلات الشيكات. يتم الحفاظ على هذه الحسابات بشكل عام من قبل رجال الأعمال والصناعيين الذين يتلقون المدفوعات التجارية الكبيرة ويسددونها من خلال الشيكات.

(2) الودائع الثابتة (الودائع لأجل):

للودائع الثابتة فترة استحقاق محددة ويشار إليها بالودائع لأجل. هذه ودائع محددة المدة ، أي فترة زمنية تتراوح من بضعة أيام إلى بضع سنوات. هذه لا تدفع عند الطلب ولا تتمتع بمرافق الشيكات.

لا يمكن سحبها إلا بعد استحقاق الفترة المحددة. أنها تحمل معدل فائدة أعلى. لا يتم التعامل معهم كجزء من عرض النقود. الودائع المتكررة التي يتم فيها إجراء إيداع منتظم بمبلغ متفق عليه هي أيضًا نوع من الودائع الثابتة.

(3) ودائع حساب التوفير:

هذه ودائع هدفها الرئيسي هو الادخار. حساب التوفير هو الأنسب للأسر الفردية. وهي تجمع بين ميزات كل من الحساب الجاري والودائع الثابتة. يتم دفعها عند الطلب وسحبها أيضًا عن طريق الشيكات. لكن البنك يمنح هذه التسهيلات بعض القيود ، على سبيل المثال ، قد يسمح البنك بأربع أو خمس شيكات في الشهر. الفوائد المدفوعة على ودائع حساب التوفير في أقل من الودائع الثابتة.

الفرق بين الودائع تحت الطلب والودائع لأجل (الأجل):

شكلان تقليديان من الودائع هما الودائع تحت الطلب والودائع لأجل (أو لأجل):

(1) الودائع التي يمكن سحبها عند الطلب من قبل المودعين تسمى الودائع تحت الطلب ، على سبيل المثال ، ودائع الحساب الجاري تسمى الودائع تحت الطلب لأنها مستحقة الدفع عند الطلب ولكن ودائع حساب التوفير غير مؤهلة بسبب شروط معينة على السحب. يتم دفع أي فائدة عليها. الودائع لأجل ، وتسمى أيضًا الودائع لأجل ، هي ودائع مستحقة الدفع فقط بعد انقضاء الفترة المحددة.

(2) لا تحمل الودائع تحت الطلب فائدة بينما تحمل الودائع لأجل معدل فائدة ثابت.

(3) الودائع تحت الطلب عالية السيولة بينما الودائع لأجل أقل سيولة ،

(4) الودائع تحت الطلب هي ودائع قابلة للضبط بينما الودائع لأجل ليست كذلك.

2. يعطي القروض والسلفيات:

وتتمثل المهمة الرئيسية الثانية للبنك التجاري في تقديم القروض والسلفيات خاصة لرجال الأعمال ورجال الأعمال وبالتالي الحصول على الفائدة. هذا هو ، في الواقع ، المصدر الرئيسي لدخل البنك. يحتفظ البنك بجزء معين من الودائع بنفسه كاحتياطي ويمنح (يقرض) الرصيد للمقترضين كقروض وسلفيات في شكل ائتمان نقدي ، وقروض طلب ، وقروض قصيرة الأجل ، وسحب على المكشوف كما هو موضح أدناه.

(ط) الائتمان النقدي:

تتم معاقبة المقترض المؤهل أولاً حد ائتمان وفي حدود هذا الحد يُسمح له بسحب مبلغ معين على ورقة مالية معيّنة. تعتمد قوة السحب على الأصول الحالية للمقترض ، والتي يتم تقديم بيان الأسهم الخاص بها إلى البنك كأساس للضمان. يتم احتساب الفائدة من قبل البنك على الجزء المسحوب أو المستخدم من الائتمان (القرض).

(2) قروض الطلب:

القرض الذي يمكن استدعاؤه عند الطلب يسمى قرض الطلب. لا يوجد النضج المعلن. يتم دفع مبلغ القرض بالكامل بمبلغ إجمالي عن طريق إيداعه في حساب القرض الخاص بالمقترض. أولئك مثل سماسرة الأوراق المالية الذين تتقلب احتياجاتهم الائتمانية بشكل عام ، يأخذون مثل هذه القروض على الأمن الشخصي والأصول المالية.

(3) القروض قصيرة الأجل:

يتم منح قروض قصيرة الأجل مقابل بعض الأوراق المالية كقروض شخصية لتمويل رأس المال العامل أو مع تقدم السلف ذات الأولوية. يتم سداد المبلغ بالكامل إما على دفعة واحدة أو في عدد من الأقساط خلال فترة القرض.

الاستثمار:

تستثمر البنوك التجارية صندوق فائضها في 3 أنواع من الأوراق المالية:

(1) الأوراق المالية الحكومية ، (2) الأوراق المالية الأخرى المعتمدة ، (3) الأوراق المالية الأخرى. البنوك كسب الفائدة على هذه الأوراق المالية.

(ب) وظائف الثانوية:

بصرف النظر عن الوظيفتين الرئيسيتين (الرئيسية) المذكورة أعلاه ، تؤدي البنوك التجارية الوظائف الثانوية التالية أيضًا.

3. خصم أذونات التبادل أو الحزم:

تمثل فاتورة الصرف وعدًا بدفع مبلغ محدد من المال في وقت محدد في المستقبل. ويمكن أيضا أن تكون مبكرة في وقت مبكر من خلال عملية الخصم من البنك التجاري. بدلاً من ذلك ، فإن فاتورة الصرف هي مستند يعترف بمبلغ من المال مستحق مقابل البضائع المستلمة. إنه أصل الورق الموقّع من المدين والدائن مقابل مبلغ ثابت مستحق الدفع في تاريخ محدد. إنها تعمل مثل هذا.

لنفترض أن A يشتري بضائع من B ، فلا يجوز له أن يدفع B على الفور ولكن بدلاً من ذلك يعطي B فاتورة صرف توضح مبلغ الأموال المستحقة والوقت الذي يقوم فيه A بتسوية الدين. لنفترض ، B يريد المال على الفور ، وقال انه سيقدم فاتورة الصرف (Hundi) إلى البنك لخصم. سيقوم البنك بخصم العمولة ودفع القيمة الحالية للفاتورة إلى B. عندما تستحق الفاتورة بعد فترة محددة ، سوف يحصل البنك على الدفع من A.

4. منشأة السحب على المكشوف:

السحب على المكشوف هو عبارة عن تقدم مقدم من خلال السماح للعميل الذي يحتفظ بحسابه الجاري بتجاوز حسابه الحالي إلى حد متفق عليه. هو تسهيل لمودع لإفراط في دفع المبلغ من رصيد المبلغ في حسابه.

بمعنى آخر ، يقوم المودعون بالحساب الجاري بالترتيب مع البنوك في حالة قيام الشيك بسحب شيك لم تتم تغطيته ، فيجب على البنك منح السحب على المكشوف وتكريم الشيك. إن ضمان السحب على المكشوف هو عمومًا الأصول المالية مثل الأسهم والسندات وسياسات التأمين على الحياة لصاحب الحساب ، إلخ.

الفرق بين تسهيلات السحب على المكشوف والقروض:

(1) يتم إجراء السحب على المكشوف بدون ضمان في الحساب الجاري ، لكن القروض تُمنح مقابل ضمان.

(2) في حالة القرض ، يتعين على المقترض أن يدفع فائدة على كامل المبلغ المعاقب عليه ، ولكن في حالة السحب على المكشوف ، يتم منح المقترض تسهيلًا للاقتراض بالقدر الذي يطلبه فقط.

(ج) في حين أن المقترض من القرض يدفع الفائدة على المبلغ المستحق ضده ولكن عميل السحب على المكشوف يدفع الفائدة على الرصيد اليومي.

5. وظائف الوكالة للبنك:

يعمل البنك كوكيل لعملائه ويحصل على عمولة لأداء وظائف الوكالة على النحو التالي:

(ط) تحويل الأموال:

يوفر تسهيلات لتحويل الأموال بسهولة وسرعة من مكان إلى آخر من خلال مسودات الطلب ، ونقل البريد ، والتحويلات البرقية ، إلخ.

(2) تحصيل الأموال:

تقوم بجمع الأموال من خلال الشيكات والفواتير والحزم ومشروعات الطلب نيابة عن عملائها.

(3) مدفوعات العناصر المختلفة:

يجعل دفع الضرائب. قسط التأمين ، الفواتير ، وما إلى ذلك وفقا لتوجيهات عملائها.

(4) شراء وبيع الأسهم والأوراق المالية:

تشتري وتبيع وتحتفظ بأمان في الأوراق المالية والأسهم نيابة عن عملائها.

(v) يتم جمع أرباح الأسهم والفوائد على الأسهم والسندات نيابة عن عملائها.

(رابعا) بمثابة الوصي والمنفذ لممتلكات عملائها بناء على نصيحة من عملائها.

(7) خطابات المراجع:

إنه يعطي معلومات حول الوضع الاقتصادي لعملائه للتجار ويوفر معلومات مماثلة عن التجار الآخرين لعملائه.

6. أداء خدمات المرافق العامة:

تقدم البنوك العديد من خدمات المرافق العامة ، بعضها على النحو التالي:

(ط) شيكات المسافر - البنوك تصدر شيكات المسافر وشيكات الهدايا.

(2) مرفق الخزانة. يمكن للعملاء الاحتفاظ بزخارفهم ووثائقهم المهمة في خزائن لحفظها بأمان.

(3) أوراق ضمان الاكتتاب الصادرة عن الهيئات الحكومية أو العامة أو الخاصة.

(4) شراء وبيع العملات الأجنبية (العملة).

إنشاء ائتمان (نقود) من البنوك التجارية (A10 ، D10 ، 10C ، 11 ، 11C):

RBI ينتج المال بينما البنوك التجارية تزيد من المعروض من خلال إنشاء الائتمان الذي يعامل أيضا على أنه خلق المال. البنوك التجارية تنشئ ائتمانات في شكل ودائع ثانوية.

العقل ، إجمالي ودائع البنك هو نوعان:

(1) الودائع الأولية (الودائع النقدية الأولية من قبل الجمهور) و (2) الودائع الثانوية (الودائع التي تنشأ بسبب القروض المقدمة من البنوك والتي يُفترض أن يعاد توزيعها في البنك). يتم تحديد إنشاء الأموال من قبل البنوك التجارية بواسطة اثنين العوامل وهي (1) الودائع الأولية ، مثل الودائع النقدية الأولية و (2) نسبة الاحتياطي القانوني (LRR) ، أي الحد الأدنى لنسبة الودائع وهو إلزامي قانونيًا للبنوك التجارية للحفاظ عليه كنقد في شكل سائل. على نطاق واسع عندما يتلقى البنك ودائع نقدية من الجمهور ، فإنه يحتفظ بنسبة ضئيلة من الودائع كاحتياطي نقدي (LRR) ويستخدم المبلغ المتبقي لتقديم القروض. في عملية إقراض الأموال ، تكون البنوك قادرة على إنشاء ائتمان من خلال الودائع الثانوية أكثر من الودائع الأولية (الودائع الأولية).

كيف؟ هو موضح أدناه.

عملية إنشاء النقود (الائتمان):

لنفترض أن رجلًا ، على سبيل المثال X ، يقوم بإيداع 2000 روبية في أحد البنوك وأن LRR هو 10٪ ، مما يعني أن البنك يحتفظ بالحد الأدنى المطلوب فقط 200 روبية كاحتياطي نقدي. يمكن للبنك استخدام المبلغ المتبقي 1800 روبية (= 2000 - 200) لمنح قرض لشخص ما. (لا يتم منح القرض أبدًا نقدًا ، ولكن يتم إعادة إيداعه في البنك كوديعة للطلب لصالح المقترض.) يقرض البنك 1800 روبية ، على سبيل المثال ، Y الذي لم يتم منحه في الواقع ولكن يتم فتح حساب إيداع الطلب فقط في حسابه. اسم وتضاف المبلغ إلى حسابه.

هذه هي الجولة الأولى من إنشاء الائتمان في شكل ودائع ثانوية (1800 روبية) ، والتي تساوي 90 ٪ من الودائع الأولية (الأولية). مرة أخرى ، يحتفظ البنك بنسبة 10٪ من ودائع Y (أي ، 180 روبية) كاحتياطي نقدي (LRR) ويتم تطوير الرصيد 1620 روبية (= 1800 - 180) ، على سبيل المثال ، Z. يحصل البنك على إيداع جديد للطلب بقيمة Rs 1620. هذه هي الجولة الثانية من إنشاء الائتمان والتي هي 90 ٪ من الجولة الأولى من الزيادة من 1800 روبية. وستكون الجولة الثالثة من إنشاء الائتمان 90 ٪ من الجولة الثانية من 1620. هذه ليست نهاية القصة.

تستمر عملية إنشاء الائتمان بشكل مستمر حتى تصبح الودائع المشتقة (الإيداع الثانوي) صفرًا. في النهاية ، يصبح حجم إجمالي الائتمان الذي تم إنشاؤه بهذه الطريقة مضاعفًا للإيداع الأولي (الأساسي). تسمى النتيجة الكمية مضاعف النقود. إذا نجح البنك في إنشاء رصيد إجمالي ، كما يقول 18000 روبية ، فهذا يعني أن البنك أنشأ 9 أضعاف الإيداع الأولي (المبدئي) بقيمة 2000 روبية. وهذا هو المقصود من إنشاء الائتمان.

باختصار ، يتم تحديد إنشاء النقود (أو الائتمان) من قبل البنوك التجارية من خلال (1) مبلغ الودائع الأولية (الأولية) و (2) LRR. المضاعف يسمى إنشاء الائتمان أو مضاعف الأموال.

رمزي:

إجمالي إنشاء الائتمان = الودائع الأولية × 1 / LPR.

مضاعف الأموال:

يعني المضاعف الذي يزيد به إجمالي الإيداع بسبب الإيداع الأولي (الأولي). مضاعف الأموال (أو مضاعف الائتمان) هو عكس نسبة الاحتياطي القانوني (LRR). إذا كانت LRR 10٪ ، أي 10/100 أو 0.1 ، ثم مضاعف النقود = 1 / 0.1 = 10.

أصغر LRR ، أكبر سيكون حجم المضاعف النقدي الفضل في حسابه. يتم إعطاؤه ببساطة دفتر الشيكات لسحب الشيكات عندما يحتاج إلى المال. مرة أخرى ، يحتفظ البنك بنسبة 20٪ من ودائع Sohan التي تعتبر حدًا آمنًا ، ويتم ترقية الرصيد 640 روبية (80٪ من 800) إلى ، على سبيل المثال ، موهان. وبالتالي ، تستمر عملية إنشاء الائتمان بشكل مستمر وفي النهاية يصبح حجم إجمالي الائتمان الذي تم إنشاؤه بهذه الطريقة مضاعفًا للإيداع النقدي الأولي.

البنك قادر على إقراض المال وفرض رسوم دون أن يفترق نقدًا لأن القرض البنكي يقوم ببساطة بإنشاء إيداع (أو ائتمان) للمقترض. إذا نجح البنك في إنشاء رصيد بقيمة 15000 روبية ، على سبيل المثال ، فهذا يعني أن البنك قد أنشأ رصيدًا بقيمة 15 مرة من الإيداع الأساسي بقيمة 1000 روبية. هذا هو المقصود من إنشاء الائتمان.

وبالمثل ، ينشئ البنك الائتمان عندما يشتري الأوراق المالية ويدفع للبائع بشيكه الخاص. يتم إيداع الشيك في بعض البنوك ويتم إنشاء وديعة (ائتمان) لبائع الأوراق المالية. وهذا ما يسمى أيضا إنشاء الائتمان. نتيجة لإنشاء الائتمان ، أصبح عرض النقود في الاقتصاد أعلى. بسبب هذه القدرة على إنشاء الائتمان للبنوك التجارية (أو النظام المصرفي) يطلق عليها اسم مصانع الائتمان أو الشركة المصنعة للأموال.

أنواع البنوك التجارية:

يوضح الرسم البياني التالي الأنواع الرئيسية للبنوك التجارية في الهند.

البنوك المجدولة والبنوك غير المجدولة:

يتم تصنيف البنوك التجارية في فئتين رئيسيتين - البنوك المجدولة والبنوك غير المجدولة.

البنوك المجدولة هي تلك البنوك التي يتم تضمينها في الجدول الثاني لبنك الاحتياطي الهندي. يجب أن يكون للبنك المقرر رأس مال مدفوع واحتياطيات لا تقل عن 5 روبية لكح. يوفر RBI تسهيلات خاصة بما في ذلك الائتمان للبنوك المجدولة. بعض البنوك المهمة المجدولة هي State Bank of India وبنوكها الفرعية ، البنوك المؤممة ، البنوك الأجنبية ، إلخ.

البنوك غير المجدولة:

تُعرف البنوك غير المدرجة في الجدول الثاني من RBI باسم البنوك غير المجدولة. البنك غير المجدول لديه رأس مال مدفوع واحتياطيات أقل من 5 روبية لكح. من الواضح أن هذه البنوك عبارة عن بنوك صغيرة ومجال عملها محدود أيضًا.

إشارة عابرة إلى بعض الأنواع الأخرى من البنوك التجارية ستكون مفيدة.

تقدم البنوك الصناعية التمويل للمخاوف الصناعية من خلال الاشتراك (شراء) الأسهم والسندات الخاصة بالشركات وأيضًا منح قروض طويلة الأجل لشراء الآلات والمصانع وما إلى ذلك. البنوك الأجنبية هي بنوك تجارية تمثل فروعًا للبنوك الأجنبية وتسهل المعاملات المالية الدولية من خلال شراء وبيع الفواتير الأجنبية.

تقوم البنوك الزراعية بتمويل الزراعة وتقديم قروض طويلة الأجل لشراء الجرارات وتركيب الآبار الأنبوبية. تقوم بنوك الادخار بتعبئة مدخرات صغيرة للأشخاص في حساب التوفير ، على سبيل المثال ، بنك ادخار مكتب البريد. يتم تنظيم البنوك التعاونية من قبل الناس لمصلحتهم الجماعية. أنها تقدم القروض لأعضائها بسعر فائدة عادل.

أهمية البنوك التجارية :

تلعب البنوك التجارية دورًا مهمًا في التنمية الاقتصادية لبلد لا يمكن أن يوجد فيه الاقتصاد الصناعي الحديث بدونها. إنها تشكل مركزًا للإنتاج والتجارة والصناعة في بلد ما. على حد تعبير Wick-sell ، "البنك هو القلب والنقطة المركزية لاقتصاد التبادل الحديث".

تبرز النقاط التالية أهمية البنوك التجارية:

(ط) أنها تعزز المدخرات وتسريع معدل تكوين رأس المال.

(2) أنها مصدر التمويل والائتمان للتجارة والصناعة.

(3) أنها تعزز التنمية الإقليمية المتوازنة عن طريق فتح فروع في المناطق المتخلفة.

(4) يتيح الائتمان المصرفي لأصحاب المشاريع إمكانية الابتكار والاستثمار مما يسرع عملية التنمية الاقتصادية.

(5) أنها تساعد في تعزيز الإنتاج على نطاق واسع ونمو القطاعات ذات الأولوية مثل الزراعة والصناعات الصغيرة وتجارة التجزئة والتصدير.

(سادسا) يخلقون ائتمانا بمعنى أنهم قادرون على تقديم المزيد من القروض والسلفيات أكثر من الوضع النقدي لتصاريح المودع.

(7) أنها تساعد التجارة والصناعة على توسيع مجال عملها.

(8) وبالتالي ، فإنها تجعل الاستخدام الأمثل للموارد ممكن.

 

ترك تعليقك