الأصول المالية للبنك التجاري

في هذه المقالة سوف نناقش حول الأصول المالية المختلفة للبنك التجاري.

السيولة والربحية :

من أجل أن تكون قادرة على تلبية الطلبات على النقود عند تقديمها ، يجب على البنك ليس فقط ترتيب توفير ما يكفي من النقود ولكن يجب أيضًا توزيع أصوله بطريقة يمكن تحويل بعضها بسهولة إلى نقد.

وبالتالي ، يمكن تعزيز احتياطيات البنك النقدية بسرعة في حالة وجود رسوم ثقيلة عليها. تسمى الأصول القابلة للتحويل بسهولة إلى نقد الأصول السائلة ، والأكثر سيولة هي النقدية نفسها. كلما كان طول القرض أقصر سيولة لأنه سينضج قريبًا وسداده نقدًا ؛ كلما كان الربح أقل ، لأن الأمور الأخرى تساوي سعر الفائدة يختلف مباشرة مع فقدان السيولة التي يعاني منها المقرض.

وبالتالي ، يواجه البنك شيئًا ما من معضلة في محاولة تأمين السيولة والربحية. إنها تلبي هذه المتطلبات غير المتوافقة على ما يبدو في الطريقة التي توزع بها أصولها. تم ترتيب هذه الأصول في الجدول التالي مع الأصول الأكثر سيولة ولكن الأقل ربحية في الأعلى والأقل سيولة ولكن الأكثر ربحية نحو القاع.

تشمل موجودات البنوك الروبية الأوراق النقدية والعملات المعدنية المحفوظة في خزائنها وأرصدة المصرفيين في البنك المركزي هي جزء من احتياطيات البنوك. إن أرصدة المصرفيين في البنك المركزي تشبه إلى حد ما إيداعك في أحد البنوك.

تمامًا كما تقوم بالتوقيع على شيكات لسداد ديونك أو نفقاتك ، فإن البنوك ستقابل أرصدةها لدى البنك المركزي. كما تحتفظ البنوك ببعض الأصول السائلة وهذه قروض للوسطاء الماليين والسندات الحكومية والأوراق المالية الأخرى.

تحصل هذه الأصول السائلة على معدل فائدة ، لكن البنوك تستفيد إلى أقصى حد من أموالها عن طريق منح القروض والسحب على المكشوف للناس وللأعمال. هذه العناصر تأتي تحت عنوان السلف. البنوك أيضا كسب المال عن طريق الإقراض بعملات أخرى للشركات والبنوك والحكومات الأخرى.

نقد في اليد:

ويمثل البنك حيازة الأوراق النقدية والعملات المعدنية لتلبية الاحتياجات الفورية لعملائه. في الوقت الحاضر ، لا يوجد حد محدد لمقدار النقد الذي يجب على البنوك في الهند الاحتفاظ به ، ومن المسلم به أنها ستحتفظ بما يكفي للحفاظ على ثقة المودعين. يبدو أن القاعدة العامة هي الاحتفاظ بشيء ما في المنطقة بنسبة 4٪ من إجمالي الأصول في شكل نقدي.

النقد في البنك المركزي:

يمثل حسابات البنوك التجارية لدى البنك المركزي. عندما تطلب البنوك في الهند ملاحظات أو ذرة ، فإنها تحصل عليها من البنك المركزي من خلال السحب على حساباتها هناك بنفس الطريقة التي يحصل عليها عملائها منها. تستخدم البنوك أيضًا حساباتها المصرفية المركزية لتحديد الديون فيما بينها. تُعرف هذه العملية باسم نظام المقاصة.

المال عند الاتصال والإشعار القصير:

يتكون هذا بشكل رئيسي من قروض يومية لسوق المال ، ولكنه يشمل أيضًا بعض القروض لمدة سبعة أيام وأربعة عشر يومًا لنفس الهيئة وبورصة الأوراق المالية. هذا الأصل بطبيعته سيولة للغاية ويمكّن البنك من استعادة القروض بسرعة من أجل تعزيز نقوده.

أن تكون هذه القروض قصيرة للغاية تحمل معدل فائدة منخفض للغاية ؛ وبالتالي فهي ليست مربحة للغاية. سوق المال يتكون من منازل الخصم. ثم ، الوظيفة الرئيسية هي لخصم فواتير الصرف.

قد تكون هذه الفواتير فواتير تجارية ، أو سندات خزانة. مشروع القانون هو وعد بدفع مبلغ ثابت عادةً في غضون ثلاثة أشهر. وبالتالي ، يمكن للشركة ، أو وزارة الخزانة ، اقتراض المال عن طريق إصدار وعد بالدفع في غضون ثلاثة أشهر. يجوز لمنزل الخصم شراء فاتورة كهذه بسعر مخفض ، أي أنه قد يشتري فاتورة بقيمة 100 روبية مقابل 90.00 روبية. في هذه الحالة ، يكون معدل الخصم 10٪ (سنويًا).

قد يقوم منزل الخصم هذا في وقت لاحق ببيع الفاتورة إلى أحد البنوك ، أي إعادة خصمها ، ولكن عندما يحين موعد الاستحقاق ، سيتم تقديم الفاتورة للدفع بقيمتها الاسمية. تقوم منازل الخصم بتمويل عملياتها عن طريق الاقتراض "عند الطلب أو في غضون مهلة قصيرة" من البنوك التجارية وتحقق أرباحها من الاختلافات الكسرية بين أسعار الفائدة التي يتعين عليها دفعها للبنوك والمعدلات المرتفعة قليلاً التي يمكنهم فرضها على خصم الفواتير.

الفواتير مخفضة:

هناك رابط آخر بين البنوك وسوق المال يكمن في الطريقة التي تحصل بها البنوك على محافظ الأوراق المالية الخاصة بها. بالاتفاق ، لا تقدم البنوك مناقصات مباشرة لهذه الفواتير ، بل تقوم بشرائها بدلاً من ذلك من منازل الخصم عندما يكون أمامها شهرين أو أقل لتشغيلها. يشترونها أيضًا بطريقة تنضج عددًا منتظمًا كل أسبوع ، مما يوفر فرصة لتعزيز قواعدهم النقدية.

وبالتالي ، فإن سوق المال يوفر اثنين من الخدمات البارزة للبنوك. إنه يمكّنهم من كسب بعض العائد على الأموال التي كان من المفترض الاحتفاظ بها كنقد ، كما أنه يعزز السيولة لديهم فيما يتعلق بمحفظة الفواتير الخاصة بهم.

الأوراق المالية الحكومية لمدة سنة أو أقل حتى تاريخ الاستحقاق:

تتكون هذه الأوراق المالية من أسهم الحكومة المركزية وأسهم الصناعات المؤممة التي تضمنها الحكومة. نظرًا لأنها قريبة جدًا من تاريخ استحقاق الفداء ، أي السداد بقيمتها الاسمية ، يمكن بيعها بكميات قريبة جدًا من تلك القيمة. وبالتالي يمكن للبنوك بيعها للحصول على النقود دون تكبد أي خسارة. إنها أصول سائلة للغاية.

شهادات الايداع:

هذه إيصالات للمبالغ المحددة المودعة لدى مؤسسة في القطاع المصرفي لفترة محددة تصل إلى خمس سنوات. فهم يكسبون معدل فائدة ثابتًا ويمكن شراؤه وبيعه بحرية.

الاستثمارات:

تتكون هذه الأوراق المالية بشكل أساسي من الأسهم الحكومية التي يتم تسويقها دائمًا في البورصة ، على الرغم من أن الخسارة قد تكون ناتجة عن البيع في لحظة غير مناسبة. يمكن تبرير تصنيف الاستثمارات على أنها أكثر سيولة من السلف من خلال السهولة الأكبر التي يمكن بها تحويل الاستثمارات إلى نقد ، على الرغم من أنه يمكن استرجاعها تقنيًا في أي لحظة ، إلا أنه لا يمكن تحويلها إلى نقد إلا إذا المقترض في وضع يسمح له بالسداد ، وبطبيعة الحال ، في خطر أن يفقد البنك عميله في حالة حدوث أي إزعاج.

القروض والسلفيات:

هذه هي الأصول الرئيسية لكسب الأرباح للبنوك التجارية. وهي تتألف بشكل رئيسي من عمليات السحب على المكشوف للعملاء حيث يتم في مقابل الفوائد المدفوعة على المبلغ الذي تم سحبه بالفعل ، أن البنوك توافق على أن العملاء يفرطون في السحب على حساباتهم ، أي الركض في الديون ، وحتى المبالغ المعلنة. تقتصر هذه المرافق عادة على فترات زمنية قصيرة نسبيًا ، على سبيل المثال ، من 6 إلى 12 شهرًا ، ولكنها قابلة للتجديد بالاتفاق.

الودائع الخاصة:

قد يتم استدعاء هؤلاء للبنك المركزي عندما يرغب في تقييد قدرة البنوك على تقديم الائتمان لعملائها. وعلى العكس ، فإن إصدار الودائع الخاصة الحالية سوف يشجع الإقراض المصرفي. نظرًا لأن أي إصدار من هذه الودائع يعتمد بالكامل على البنك المركزي فهي غير سائلة ، ولأنها لا تحمل سوى معدل فائدة منخفض ، فهي ليست أصولًا مربحة.

 

ترك تعليقك